У США почали співпрацювати банки у усьому світі. Фото: filmsos.ru
З 1 липня 2014 набирає чинності закон США "Про податкові вимоги до iноземних рахунків" (Foreign Account Tax Compliance Act – FATCA), який поширюється на всі країни. Фінансові структури, які приєднуються до програми обміну інформацією, з сьогоднішнього дня повинні передавати дані про своїх клієнтів – як приватних осіб, так і підприємств, які повинні платити податки в США, – американській службі внутрішніх доходів (Internal Revenues Service – IRS), пише "Капітал".
Документ був прийнятий конгресом Сполучених Штатів ще в березні 2010 р., щоб виявляти, запобігати та припиняти ухилення від податків шляхом розміщення коштів в неамериканських фінансових установах.
В Україні до американської програми підключилося 117 банків. Ті фінустанови, які збиратимуть, фільтруватимуть, групуватимуть і передаватимуть інформацію про податкових резидентів США, будуть визнаватися "білими" і спокійно працюватимуть в доларовій зоні, а от тих, які не будуть звітувати до податкової США, – віднесуть до неперевірених. У цих фінструктур американське податкове відомство буде забирати 30% від суми будь-якого перерахування в доларах.
"Це зробити нескладно, враховуючи, що всі записи по переказах роблять в США", – говорить заступник керівника податкової практики компанії "Бейкер Тіллі" Андрій Рєпа. Всі доларові платежі в безготівковій формі контролюються і здійснюються виключно через американські банки. Інші фінустанови мають кореспондентські рахунки в них. Виняток – країни, в яких валютні платежі здійснюють тільки через національний банк.