/ Фото: Getty Images
Кращою пенсійною системою світу третій рік поспіль визнана система Нідерландів. Ця країна знову зайняла перший рядок у Глобальному пенсійне індексі, який складає Mercer CFA Institute.
Що являє собою ідеальна пенсійна система? Скільки отримують пенсіонери в Нідерландах? І чи готові українці перейти на таку систему? Сайт "Сьогодні" спробував отримати відповіді на ці питання.
Державна пенсія: повна сума – тільки за стажу 50 років
Пенсійна система в Голландії включає в себе три види пенсій, або, як кажуть в Україні, три рівні пенсійного забезпечення. Це державні пенсії, професійні та добровільне пенсійне накопичення. В принципі, всі ці види пенсій є і в Україні.
Найбільший інтерес для нас, звичайно, являє державна пенсія. У Нідерландах у 2020 році вона становить 1270,67 євро. Фантастична сума, за мірками України. На наші гроші це понад 43 тисяч гривень!
Втім, зазначимо, що 1270 євро в Україні та Нідерландах – це різні гроші. У нас це 4 середні зарплати, а у них – 70% від мінімальної зарплати.
Але відмінності з українськими пенсіями – не тільки в сумі.
Державна пенсія в Нідерландах фіксована і становить в цьому році 1270,67 євро. Більше цієї суми не отримує ніхто: ні космонавт на пенсії, ні прокурор, ні колишній депутат. І навіть цю суму отримують далеко не всі.
Голландці знають: кожний рік їхньої роботи – офіційної, з якої сплачуються податки – це 2% майбутньої пенсії. Пропрацював 5 років – заробив 10% пенсії, 20 років – 40% пенсії. Щоб отримувати повну державну пенсію, людина повинна пропрацювати 50 років.
Чи багато хто з українців можуть похвалитися тим, що пропрацювали 50 років з офіційним працевлаштуванням? У нас, нагадаємо, для мінімальної пенсії за віком потрібно мати мінімум 27 років стажу. А якщо є 35 років стажу – пенсія підвищується до 40% від мінімальної зарплати (на сьогодні це 2000 грн, з січня буде 2400 грн). Кожен "зайвий" рік додає до нарахованої пенсії 1%.
Наприклад, в Нідерландах пенсіонер зі стажем 27 років отримуватиме від держави тільки 343 євро – це близько 20% від мінімальної зарплати в країні.
Як і українці, жителі Нідерландів отримують право на пенсію тільки після досягнення пенсійного віку. На сьогодні він там становить 66 років, а до 2024 року буде 67 років – і для чоловіків, і для жінок. Яким буде пенсійний вік з 2025 року, ще невідомо – відповідний закон повинні прийняти найближчим часом, але громадян вже морально готують до того, що пенсійний вік підвищуватиметься і далі – паралельно зі збільшенням середньої тривалості життя в країні.
В Україні, нагадаємо, недавнє підвищення пенсійного віку до 60 років викликало шквал негативних емоцій, який не влігся і досі.
Додамо також, що в Нідерландах подружжя пенсіонерів не може отримувати дві повних державних пенсії, навіть якщо вони пропрацювали по півстоліття кожен. 1270,67 євро – це максимальна держпенсія для самотнього пенсіонера. А подружжя пенсіонерів зможе отримувати в якості державної пенсії на двох максимум 100% мінімальної зарплати – з літа нинішнього року по 870,03 євро на кожного.
Професійна і накопичувальна пенсія
Багато літніх громадяни Нідерландів відчувають себе забезпеченими завдяки тому, що крім державної отримують також професійну пенсію і добровільно накопичену.
В Україні професійну пенсію сьогодні отримують тільки ті, хто працював в особливо шкідливих або особливо тяжких умовах і мають право на більш ранній вихід на пенсію (гірські і підземні роботи, хімічні і металургійні підприємства та ін.). При цьому таку пенсію платять замість державної, а не на додаток до неї. Парламент готується розглядати новий законопроєкт про професійну пенсію, однак він припускає додаткове податкове навантаження на роботодавців, що в період кризи викликає багато критики. А тому невідомо, чи буде прийнятий цей законопроєкт.
У Голландії професійна пенсія – це доповнення до державної пенсії. Близько 90% роботодавців пропонують своїм співробітникам різні схеми професійного пенсійного забезпечення. Близько 75% жителів країни мають рахунки в системі професійного пенсійного страхування. А для низки професій такі пенсії обов'язкові – наприклад, для педагогів, медиків або чиновників.
Третій тип пенсійного накопичення в Нідерландах – т. зв. приватні пенсії. Це добровільні внески в приватний пенсійний фонд. Такі пенсійні програми популярні серед самозайнятих людей, але багато хто просто намагаються накопичити за допомогою приватних пенсійних фондів на надбавку до пенсії.
Скільки пенсійних внесків платять голландці
Гроші на державні пенсії утримуються з зарплат і надходять до солідарної пенсійної системи – такої ж, яка діє і в Україні. Тобто кошти, зібрані у вигляді пенсійного податку з працюючих людей, тої ж миті же виплачуються пенсіонерам. Гроші, які відраховуються на робочі пенсії, надходять на пенсійний рахунок працівника.
Що стосується розміру пенсійних внесків, перш за все зазначимо, що в Голландії існує свого роду прожитковий мінімум, з якого податки не утримуються. У 2020 році це трохи більше 14 тис. євро на рік, або близько 1,2 тис. євро на місяць. З решти суми утримується близько 27% пенсійних зборів у тих, хто претендує і на державну, і на професійну пенсію.
При цьому в Голландії пенсійні збори сплачуються фактично з зарплати працівника, а не понад цю суму, як у нас. Там працівникові зазвичай озвучують зарплату брутто – тобто суму до вирахування податків. Незважаючи на те, що частину пенсійних внесків платить роботодавець, ця частина все одно відмінусовується від зарплати брутто. У нас же прийнято повідомляти працівникові зарплату нетто – тобто ту, яку він буде отримувати на руки вже після вирахування податків. В результаті мало хто з найманих працівників в Україні уявляє, скільки податків і куди він платить.
Отже, в Нідерландах із зарплати брутто 3000 євро на місяць (це вище середньої) близько 500 євро піде на пенсійні внески. Ще близько 150 євро (понад 10% розрахункової бази) буде утримано як податок з зарплати. У підсумку на руки працівник отримає вже не 3000, а близько 2350 євро.
Переносячи "їхню" систему розрахунку в українські реалії, уявімо, що людині, яка отримує зарплату в 15 тис. грн, довелося б щомісяця віддавати у вигляді пенсійних внесків близько 2,5 тис. грн, та ще й платити податок із зарплати (з доходів) 750 грн. Тобто замість 15 тис. людина могла б розпоряджатися тільки 11,75 тис. грн.
Як в Україні хочуть впровадити накопичувальну пенсійну систему і чому це може не спрацювати, дивіться в сюжеті "Сьогодні":